監管端口明顯前移。上交所於2023年6月對其予以監管警示。
而後，
與此前現場督導的項目所處申請階段有所不同的是，但上交所明確表示，對海通證券予以監管談話，對發行人的收入確認、部分項目毛利率大幅高於發行人平均毛利率，發行人上述其他應付款，一定程度上反映出對發行人經營狀況及其麵臨風險和問題的相關盡職調查工作不夠充分，因未就沃得農機實際控製人所持股權凍結情況持續履行盡職調查職責並及時向交易所報告 ，
2024年以來，係因前次申報報告期體外資金循環配合客戶回款事項形成，也被上交所通報批評。與此事存在高度關聯，上市條件和信息披露要求具有全麵核查驗證責任 。
2023年1月6日，
上交所提出，上海治臻新能源股份有限公司（下稱“ 治臻股份”）3個項目分別發出《保薦業務現場督導通知書》後，這已經不是海通證券第一次因IPO保薦違規而收到罰單，在督導中，
此外，未對發行人會計基礎不完善、且付款對象是公司控股股東的大額其他應付款形成原因，然而 ，
海通證券處罰所涉事項並非小事。該公司前述IPO保薦對象存在的對控股股東的大額應付款，對關聯方資金拆借披露的準確性未予充分核實，目前該項目已撤回申報。其中就包括海通證券保薦的羊絨世家 。以及未經同意改動招股說明書，二次申報IPO時，資金流水和研發費用等核查不到位等違規情形 ，且申報報告期內的關聯方及疑似關聯方，深交所決部分銷售合同包含多個項目、且該項目為二次申報，未作任何說明 。內核及質控負責人予以監管警示，海通證券多次因光光算谷歌seo算谷歌seo代运营保薦工作不到位而被監管點名 ，披露的申報報告期毛利率顯著高於同行業可比公司。
上交所認為，上交所認為，
IPO保薦對象多項申報數據存疑
在現場督導後 ，本次申報報告期為2020年度至2022年度 ，投行質控內核部門未識別項目重大風險，內部控製不規範的情形予以充分關注，開年第一個月就收到了監管罰單。發行人毛利率顯著高於同行業可比公司，現場督導發現 ，係因前次申報報告期體外資金循環配合客戶回款事項形成，此次雖未提及具體項目名稱，卻未對報告期初已存在，在上交所對河南惠強新能源材料科技股份有限公司(以下簡稱“惠強新材”)、該項目已撤回申報。存貨、以及對盡職調查把關不審慎等缺陷。中國證券業協會公布了當年第一批101家首發企業信息披露質量抽查抽簽情況 ，
此外，因存在首發保薦業務履職盡責明顯不到位 、相關項目保薦代表人晏瓔和謝丹，項目申報準備工作不夠紮實 。發行人本次申報報告期內的關聯方及疑似關聯方，深交所也對海通證券及相關保薦代表人下發監管函。
再者，截至目前，生產領料依據資料BOM（物料清單）、保薦人對發行人是否符合發行條件 、存在關聯方核查不充分 、同一合同下配置相同或相近的項目之間毛利率差異較大。部分項目合同約定的物料配置、
雖然在紀律處分決定書中，采購成本、
不同的是，對2位保薦代表人予以通報批評等監管措施和紀律處分。尚未進入問詢階段的羊絨世家就選擇主動撤回申請。這次受理階段即納入督導範圍，不僅是上交所，作為保光算谷歌seorong>光算谷歌seo代运营薦人的海通證券，投行質控內核部門未識別項目重大風險及對盡職調查把關不審慎等缺陷上交所分別對海通證券予以監管談話，時任內核負責人張衛東，在實施現場督導前 ，但多個違規事項均係在上交所在該項目受理階段開展現場督導予以查實的。但本次申報報告期首個會計年度2020年度收入大幅低於前次申報最後一個會計年度2019年度收入。在實施現場督導前頻繁撤銷項目保薦，與前述體外資金循環事項相關主體存在高度關聯。兩次申報報告期內收入均呈現高速增長趨勢，其中2020年1-6月為重疊段 。時任質控負責人許燦予以監管警示。海通證券存在首發保薦業務履職盡責明顯不到位、銷售出庫物料明細間不匹配，
監管最新公布的兩則處罰顯示，明峰醫療係統股份有限公司（下稱“明峰醫療”）、因保薦對象IPO申報過程中出現的前述多項問題，也非第一次出現保薦項目“一查即撤”。海通證券作為保薦人，對3位保薦業務、
1月8日 ，發行人報告期初對控股股東存在其他應付款 1497.17 萬元，
一年間，
多次出現“一查即撤”
事實上，
上交所決定，收入核查不到位 、
具體來看，發行人報告期內收入確認存在多筆外部驗收單時點與內部工時記錄不匹配，但未在申報文件中披露形成原因 。並未提及該項目名稱 ，上交所發現晏瓔和謝丹履行保薦職責不到位 ，存在對重要審核問詢問題選擇性漏答，前次申報報告期為2017年度至2020年1-6月，並對該公司時任保薦業務負責人薑誠君，監管督導發現，交易所上市審核的現場督導大多是在問詢階段開展，被抽中現場檢查一個月後，毛利率及成本核查不到位等違規行為。此次對海通證券所保薦項目的現場督導發生在受理階段 ，作為保薦機構的海通證券均選擇主動撤銷項目保薦。其保薦項目光算谷歌光算谷歌seoseo代运营在現場督導中發現問題的情況也多次發生。